财务部分:基本与原来财务通无差别,细微区分详见发版说明。
业务部分:新增加了采购、库存、销售三个模块,核算部分原来开单的功能还原到了新增的3个模块中
财务业务一体化方案图示
• 采购管理:输入采购发票,并实现发票的付款处理;输入采购入库单,在存货核算模块核算采购成本。
• 销售管理:输入销售发票,进行销售发票的收款处理;输入发货单,,在存货核算模块核算销售成本。
• 库存管理:填制各种非采购/销售业务的出入库单,审核后登记出入库台账;审核出入库单并登记出入库台账,
• 核算模块:生成存货成本的凭证并传递到总账,生成采购和付款核算凭证传递到总账模块,生成销售收入以及款项收回等凭证传递到总账模块
• 工资模块:输入工资变动原始资料,进行工资计算,并自动生成工资费用分配以及其他工资核算凭证传递到总账模块。
• 固定资产:输入固定资产变动原始资料,并自动计提每月固定资产折旧额,同时自动生成固定资产变动核算凭证、折旧核算凭证等传递到总账模块。
• 总账系统:接收工资、固定资产和存货核算模块生成的转账凭证,并直接输入其它凭证,审核确认后记账总账系统内 部转账和结账。
• 报表模块:从总账中取数进行财务指标分析。
总账-凭证、账簿
工资—人力成本
固定资产-折旧成本
一、采购流程图
采购业务:
1、 期初:期初采购入库单,期初采购发票,供应商期初;
2、 正常业务:
A、 有采购订单的正常采购业务;
订单----采购入库---发票---结算----应付(现付)--付款(预付)--核销应付。
B、 无采购订单的正常采购业务;
采购入库---发票---结算----应付(现付)--付款(预付)--核销应付
C、 有采购订单的暂估业务(货到票未到);
订单----采购入库---[发票---结算----应付(现付)--付款(预付)--核销应付]-暂估处理。
D、无采购订单的暂估业务;
采购入库---[发票---结算----应付(现付)--付款(预付)--核销应付]-暂估处理
3、 期末处理。
注意:
蓝字表示同一供应商或不同供应商间往来
黄字表示不同供应商之间往来
黑字表示同一供应商之间往来
红字表示供应商和客户之间往来
采购业务流程图
注意:
1、订单、入库单确认入库数量;发票确认采购成本与费用
2、采购结算根据发票金额确认入库成本
3、付款结算勾对供应商的应付、预付账款
4、采购入库单、采购发票丰富了选单功能
采购涉及凭证
二、销售流程图
销售业务:
1、 期初录入:客户期初。
2、 正常业务:类似于采购业务。
3、期末处理。
1、订单、发货单确认出库数量;发票确认销售收入
2、订单--发货单--发票销售发票--审核--自动生成发货单
3、收款结算勾对客户的应收、预收账款
销售涉及凭证
三、 库存流程图
1、 期初录入:仓库期初(同存货核算)、货位期初。
2、 正常业务:采购入库—销售出库—调拨单—组装拆卸—限额领料—材料出库—其他出入库—库存盘点—形态转换—货位调整单—产成品入库单。
3、期末处理。
库存业务操作
所有出入库单据必须审核
四、核算业务流程图
核算:
1、期初录入:仓库期初、期初差异(计划价)
2、正常业务:单据记帐—暂估处理—制单
3、期末处理。
1、调拨单进行特殊记账
2、会计期间内业务完成后,必须对仓库进行期末处理
期末处理的意义:计算平均单价、材料成本差异、当前期间内的差异分摊
3、货到票未到的入库单,须做暂估成本处理